Infracciones aplicables a los sujetos obligados por no presentar el IAOC

El 15 de febrero de 2024 venció el plazo máximo para remitir a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC) que corresponde al año 2023, a través del Portal SPLAFT de la SBS, de acuerdo con la Norma para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-PERÚ (Resolución SBS No. 789-2018).

A continuación, les resumimos las infracciones graves que la UIF-PERÚ impone ante estos incumplimientos. (Res. 8930-2012-SBS):

Con relación al informe anual del Oficial de Cumplimiento:

• No presentar el informe anual del Oficial de Cumplimiento dentro del plazo establecido en las normas vigentes (37).
• No cumplir con presentar el informe anual del Oficial de Cumplimiento de acuerdo con el contenido mínimo establecido en las normas vigentes (38).
• Presentar el informe anual del Oficial de Cumplimiento con información inexacta (39).

Les recordamos que las infracciones graves podrán ser sancionadas de la siguiente forma:

• Personas jurídicas: multa no menor de 02 UIT ni mayor de 20 UIT.
• Personas naturales: multa no menor de 0.50 UIT ni más de 6 UIT.

Por otro lado, es importante precisar que también se regula una infracción grave con relación al Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del terrorismo, a través de la cual la UIF-PERÚ requiere que este deba mantenerse debidamente actualizado.

No contar con un manual para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como no mantenerlo actualizado (20).

Para más información sobre los temas tratados contactarse con las abogadas de nuestra Área de Compliance.

Shirley Cárdenas y Ximena Schmiel

La información contenida en este documento no constituye ni pretende constituir asesoría o asistencia legal directa o indirecta de ninguna especie, ni establece ningún tipo de relación profesional.

Asimismo, tampoco pretende hacer publicidad de los servicios prestados por nuestra firma ni por ninguno de sus abogados. El único propósito es dar información de carácter general respecto de temas que pueden ser de interés para los clientes y amigos de nuestra firma. Este informativo, así como otros informes generales y artículos de interés preparados por los abogados del Estudio podrán encontrarse en nuestra página web: www.gsalegal.pe.